Какими проводками отразить расчеты между агентом — ООО на УСН и принципалом-физлицом?

Comments

• Цитата: вопросы:1) можно затраты учесть через авансовый отчет, указав субконто принципала и договор?при этом ставить не учитывать при УСН, т.к. за счет принципала.(проводка д76.09 к 71) правомерна? 2) можно вернуть деньги от покупателей принципалу через кассу предприятия? т.е. Д50 К51 , Д76.09 К 50 или Д71 К50, Д76.09 к 71- правомерно?и какой при этом документ подтверждения от физ.лица, кроме нашего расходника?3) какие проводки при данном раскладе у нас (агента)?,4) как не учитывать доход Д51 К60( поступление с сайта бронирования)

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопросы о бухучете остаются в этой теме, а вопросы о налоговом учете и об оформлении документов (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
• Добрый день!
  

  Цитата: мы должны учесть затраты(оплаты ЖКХ, покупка мебели и пр)

  Эти расходы кто фактически платит? Вы или владелец квартиры?
• Добрый, фактически мы и платим, собирая чеки, учитывая в авансовых ген.дира.
• Добрый день!
  

  Цитата: фактически мы и платим, собирая чеки, учитывая в авансовых ген.дира.

  Понятно.
  
  Чеки и авансовые отчёты генерального директора - это правильно.
  Но только это не Ваши расходы. Эти расходы Вы делаете за счет принципала, т.е. владельца квартиры.
  
  Схема примерно такая:
  1. Вы сдаёте квартиру и получаете деньги от клиента.
  2. Вы удерживаете своё вознаграждение.
  3. Вы удерживает те расходы (ЖКХ, мебель), которые сделали сами за счет владельца квартиры.
  4. Оставшуюся сумму перечисляете владельцу квартиры.
  
  Отсюда и проводки.
  Сдали квартиру:
  Дт 62 (клиент) - Кт 76 (фл)
  
  Получили деньги от клиента:
  Дт 51 - Кт 62
  
  Дали денег под отчет генеральному директору:
  Дт 71 - Кт 50
  
  Он купил и отчитался, приложив чеки к авансовому отчету:
  Дт 76 (фл) - Кт 71
  
  Начислили и удержали свое вознаграждение:
  Дт 76 (фл) - Кт 90.1
  
  Остаток 76 (фл) выплатили владельцу квартиры:
  Дт 76 (фл) - Кт 50
  
  Ваш доход для налогов - только агентское вознаграждение.
  
  Успехов!
• Благодарю за ответ,  Вы меня очень выручили, А в авансовом отчете   перечисляю чеки, статью затрат ставлю 76.09,  Субконто выбираю принципала, договор (агентский), расходы НУ (не принимаются)  - это верно?
• Цитата: А в авансовом отчете   перечисляю чеки, статью затрат ставлю 76.09,  Субконто выбираю принципала, договор (агентский), расходы НУ (не принимаются)  - это верно?

  Видимо так.
  На всякий случай: вопросы по работе с программой надо задавать отдельно - в новой теме.
  
  Успехов!
• Спасибо огромное, Вы мне очень помогли.